Page 125 - Stockholm-Exergi-a--rs-och-ha--llbarhetsredovisning-2020_medium
P. 125

Finansiella tillgångar och skulder enligt hierarkin för           av kontraktuella kassaflöden och kurser per balansdagen på
verkligt värde	                                                   respektive marknad. För valutaterminer har terminskurser
                                                                  för motsvarande löptider använts, för elterminer termins-
Tabellen nedan visar finansiella instrument värderade till        kurser på NASDAQ-OMX, för oljederivat och kolderivat
verkligt värde samt poster för vilka upplysning om verkligt       terminskurser på ICE och för räntederivat avkastningskurvor.
värde ska lämnas, utifrån hur klassificeringen i verkligt         Poster i utländsk valuta har räknats om till kurser på
värdehierarkin gjorts. De olika nivåerna definieras enligt        balansdagen och för poster med rörlig ränta har antagits
följande:					                                                    att balansdagens räntor kvarstår oförändrade.

Nivå 1: Avser noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader    Det verkliga värdet för finansiella skulder beräknas genom
för identiska tillgångar eller skulder. Inga tillgångar eller     att diskontera de framtida avtalsenliga kassaflödena till den
skulder som hänför sig till nivå 1 återfinns i Stockholm          räntesats inklusive kreditmarginal som skulle vara tillgäng-
Exergi Holding AB (publ).		                                       lig för bolaget på balansdagen.

Nivå 2: Avser att det verkliga värdet för finansiella instrument  Nivå 3: Avser data för tillgången eller skulden som inte
är beräknat med en värderingsmodell vars indata består av         baseras på observerbara marknadsdata (d v s ej observerbara
observerbar marknadsdata. Det verkliga värdet beräknas            data). Inga tillgångar eller skulder som hänför sig till nivå
för samtliga instrument med hjälp av diskontering                 3 återfinns i Stockholm Exergi Holding AB.

Finansiella tillgångar                                                Nivå 2   2019
                                                                  2020
MSEK                                                                               13
I anläggningstillgångar                                                 6          12
Derivatinstrument
                                                                      36          69
   Säkringsredovisning                                                42           12
   Ej säkringsredovisning                                                        107

I omsättningstillgångar
Derivatinstrument

   Säkringsredovisning
   Ej säkringsredovisning
Totalt

Finansiella skulder                                                    Nivå 2    2019
                                                                   2020        10 266
MSEK                                                              10 631
I långfristiga skulder                                                               32
Räntebärande skulder                                                   78
Derivatsinstrument                                                              2 329
                                                                    1 732             11
   Säkringsredovisning                                                 37
                                                                               12 638
I kortfristiga skulder                                            12 478
Räntebärande skulder
Derivatinstrument

   Säkringsredovisning
Totalt

                           125
   120   121   122   123   124   125   126   127   128   129   130